פנסיה לעצמאים: זכויות הטבות וחובות בעולם הפנסיה לעצמאים

עולם הפנסיה לעצמאים הוא תמיד משהו לא ברור ולא ממשי ומפרישים בעבורו רק כי הרואה חשבון אומר. אם אתם עצמאים, מדריך זה נועד עבורכם!

עצמאיים, בואו ננסה לעשות קצת סדר ולהבין מה זה נותן לנו.

פנסיה לעצמאים:

מכיוון שעובד עצמאי הוא היחיד שמפריש בעבור עצמו ואין מעסיק מנגד שתורם את חלקו, הוא זכאי בגין ההפרשה להכרה במס גבוהה בהרבה מזו של שכיר. מאחר והמדינה מכירה בבעייתיות שעצמאיים רבים אינם מפרישים כלל לטובת פנסיה עתידית, מה שיכול להוות בעיה קשה בעתיד (להסתדר עם קצבה של 2,500 ₪ מביטוח לאומי זה כמעט בלתי אפשרי) המדינה קבעה שגם עצמאיים מחויבים בחוק להפריש לפנסיה.

הפנסיה היא הביטחון הבסיס לחיים לאחר גיל פרישה ורק בשביל לסבר את האוזן, אנו חיים לאחר הפרישה את אותה תקופה שעברנו מהלידה ועד גיל צבא!

כמה ומה גובה ההחזר בפנסיה לעצמאים?

הוצאה מוכרת לפנסיה היא 16% מגובה ההכנסה ועד לתקרה של 2,752 ₪ לחודש, שמחושבת לפי הכנסה שנתית של 206,400 . ההחזר שניתן לקבל הוא ע"פ המס שאנו משלמים, אבל כלל אצבע הוא ששליש מההפרשה חוזרת אלינו בתור החזר מס. לדוגמא בטבלה:


זיכוי 5% (זיכוי במס בשיעור 35% מההפקדה)
ניכוי 11% – סכום שיוכר כהוצאהסה"כ הטבת מס* (בהפקדה מרבית)
גובה ההפקדה10,320 ש"ח22,704 ש"ח33,024 ש"ח
סכום הטבת המס (בהפקדה מרבית)3,654 ש"ח7,809 ש"ח11,463 ש"ח

קרן השתלמות לעצמאים:

קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון מצוין וקצר טווח – ל-6 שנים.
למפקידים לקרן השתלמות יתרון: הם נהנים גם מהרווחים וגם מהחזר מס על ההפקדות.
בסוף התקופה, תוכלו למשוך את הכסף ולקבל פטור ממס, בתנאי שגובה ההפקדה השנתית לא עובר את הסכום 18,240 ₪.
כמובן שניתן להפקיד גם מעבר לסכום זה, אבל על הסכום הנוסף תשלמו מס רווחי הון בעת המשיכה (רק על הרווח של 25%)

טבלה לדוגמא:

סכום הפקדה מירבי לקבלת הטבת מס רווח הוןסכום שלא מוכר כהוצאה (2.5%)סכום שמוכר כהוצאה (4.5%)סה"כ הטבת מס** (בהפקדה מרבית)
18,240 ש"ח6,500 ש"ח11,700 ש"ח4,039 ש"ח

פנסיית חובה לעצמאיים :כפי שציינו, המדינה חוקקה חוק פנסיה חובה גם לעצמאיים שמטרתו להבהיר לעצמאיים שחובתם לדאוג לפנסיה.
סכום הפקדת המינימום מתחיל ב-242 ₪ ויכול להגיע למקסימום הפקדה של 869 ₪

טבלה נוספת לדוגמא:

הכנסהעד מחצית 

השכר הממוצע

4.45%

מעל מחצית 

השכר הממוצע

12.55%

סה"כ 
הפקדות 
לפנסיה
5,000 ש"ח213 29 242 
7,500 ש"ח213 342 555  
10,000 ש"ח213 656 869 

כאשר השכר הממוצע במשק עומד על 9,543 ₪.

לסיכום,

משתלם להפקיד לפנסיה. אם אתם עצמאיים, זה הזמן להתחיל לחשב ולהפקיד כספים לקרנות השונות, כדי להבטיח לכם עתיד טוב בעת פרישה. כמו בכל תחום חשוב בחיים, ממליצים להסתמך על ליווי מקצועי ואמין, שיהיה תמיד עם היד על הדופק בכל השינויים התכופים בתקנות בזכויות ובחובות.

אנו מסייעים מידי שנה למאות לקוחות מרוצים ונשמח להעניק גם לכם שירות איכותי מכל הלב. אנו מזמינים אתכם לפנות אלינו בעמוד יצירת קשר!

שבת שלום.